Обратная связь:
Оставьте Ваши данные и мы с Вами свяжемся:
Новости
Чек-лист перехода на НДС 22% в 1С с 01.01.2026
Этап 0: Подготовка в декабре 2025 года
- Резервная копия: Обязательно создать архивную копию базы данных на 31.12.2025 после завершения всех операций года.
- Обновление 1С: Убедиться, что к 30.12.2025 установлена последняя версия конфигурации, поддерживающая ставку 22%. Обычно 1С выпускает такие обновления заранее.
- Инвентаризация авансов: Сформировать и сохранить отчеты на 31.12.2025:
- Авансы выданные (сальдо по счету 60.02) и НДС с них (счет 76.ВА).
- Авансы полученные (сальдо по счету 62.02) и НДС с них (счет 76.АВ).
- Коммуникация с контрагентами: Уведомить основных поставщиков и покупателей о том, что с 01.01.2026 все счета и отгрузки будут с НДС 22%. Закрыть все возможные взаимозачеты по старым ставкам.
Этап 1: Настройка системы 30.12.2025 (после закрытия дня)
- Основная ставка НДС: Установить новую ставку "22%" с датой начала: 01.01.2026.
- Настройки номенклатуры: Проверить, что у основных групп номенклатуры и самих позиций в качестве ставки НДС указано "По умолчанию" или "Основная" (Для 1С:БП). Это гарантирует автоматическое применение новой ставки с 01.01.2026.
- Проверить настройки печатных форм: Убедиться, что в формах счетов, УПД, ТОРГ-12 и актов ставка НДС берется из документа, а не "зашита" статично.
Этап 2: Работа с документами с 01.01.2026
Ключевое правило: Дата документа >= 01.01.2026 → Ставка НДС = 22%.
- Реализация (товаров, услуг, ОС):
- При создании любого документа реализации с датой 01.01.2026 и позднее, ставка НДС в табличной части должна автоматически подставляться 22%.
- Печатные формы: Счет-фактура выданный, УПД, ТОРГ-12, Акт — должны выводить ставку 22%.
- Поступление (товаров, услуг, ОС): При проведении документов от поставщиков с датой 01.01.2026, ставка НДС должна быть 22%. Сверяйтесь со счетами-фактурами контрагентов.
- Счета на оплату: Все новые счета, выставляемые покупателям с 01.01.2026, должны содержать НДС 22%.
- Авансовые отчеты: Все утвержденные авансовые отчеты с датой 01.01.2026 и позднее должны учитывать НДС по новой ставке.
Этап 3: Особо сложные и рискованные ситуации
Авансы полученные (от покупателей):- Ситуация: Аванс получен в декабре 2025 (НДС 20%), отгрузка происходит в январе 2026 (НДС 22%).
- Действие в 1С: При проведении документа "Реализация" с зачетом аванса система должна:
- Начислить НДС 22% с отгрузки.
- Принять к вычету НДС 20% с аванса, полученного в прошлом периоде.
- Контроль: Проверить проводки по счетам 76.АВ и 68.02. НДС к вычету с аванса и к начислению с отгрузки будут в разных суммах — это нормально.
- Ситуация: Аванс выдан в декабре 2025 (НДС 20%), поступление происходит в январе 2026 (НДС 22%).
- Действие в 1С: При проведении документа "Поступление" с зачетом аванса система должна:
- Принять к вычету НДС 22% с поступления.
- Восстановить НДС 20% с аванса, выданного в прошлом периоде.
- Если корректировка (например, изменение цены) по договору 2025 года происходит после 01.01.2026, ставка НДС в корректировочном СФ должна остаться 20%. Следите за этим вручную!
- Возврат от покупателя товара, купленного в 2025 году, проводится с НДС 20%.
- Возврат поставщику товара, принятого к учету в 2025 году, также проводится с НДС 20%.
Этап 4: Контрольная проверка в январе 2026
- Пробные операции: Создать тестовые документы реализации и поступления за январь, проверить, что НДС рассчитывается как 22/122 (или 22% для выделения).
- Анализ счетов НДС: Сформировать оборотно-сальдовую ведомость по счетам 19 "НДС по приобретенным ценностям" и 68.02 "НДС" за январь. Убедиться, что суммы к вычету и начисления соответствуют новой ставке.
- Проверка "закрытия месяца" за январь 2026: Особое внимание — регламентным операциям по расчету НДС с авансов. Убедиться, что они корректно работают с "переходными" авансами.
- Сверка с регламентированными отчетами: Пробно сформировать Книгу покупок и Книгу продаж за 1 квартал 2026 года. Убедиться, что записи с января идут с корректными ставками (20% для старых авансов, 22% для новых операций).
Этап 5: Интеграция со сторонними конфигурациями
Реализуется в случае наличия нескольких интегрированных решений в составе информационной системы.
- Пробные операции: Выгрузить тестовые документы реализации и поступления за январь, проверить, что НДС рассчитывается как 22/122 (или 22% для выделения). Проверить, что нет расхождения в ставке НДС в разных базах данных.
- Анализ счетов НДС: Сформировать оборотно-сальдовую ведомость по счетам 19 "НДС по приобретенным ценностям" и 68.02 "НДС" за январь. Убедиться, что суммы к вычету и начисления соответствуют новой ставке.
Итоговый контрольный вопрос перед началом работы в январе:
- Все документы, введенные с даты 01.01.2026, содержат ставку НДС 22%, за исключением операций, прямо связанных с периодами до 01.01.2026 (возвраты, корректировки, зачет авансов)?
Следуя этому чек-листу, вы минимизируете риски ошибок и гарантируете корректный переход на новую ставку НДС в 1С.